เครื่องคำนวณภาษีประมาณการ

วันครบกำหนดสำหรับปี 2025

หมายเหตุ: Q2 ครอบคลุมเพียง 2 เดือน Q4 ครอบคลุม 4 เดือน ไตรมาสเหล่านี้ไม่เท่ากัน

กฎเกณฑ์ปลอดภัย (safe harbor)

คุณหลีกเลี่ยงค่าปรับการจ่ายภาษีน้อยเกินไปได้หากคุณจ่ายอย่างใดอย่างหนึ่งต่อไปนี้:

• 90% ของภาษีปีปัจจุบัน หรือ
• 100% ของภาษีปีก่อน ( 110% หาก AGI ของคุณในปีก่อนเกิน 150,000 )

ตัวเลขเป้าหมายของเกณฑ์ปลอดภัยมาจากการยื่นภาษีครั้งล่าสุดของคุณ คุณจึงรู้ตัวเลขล่วงหน้า วิธีอิงปีปัจจุบันดีกว่าหากรายได้ของคุณลดลงอย่างมาก เครื่องคำนวณนี้ประมาณการเฉพาะตัวภาษีเท่านั้น วางแผนการชำระรายไตรมาสให้ตรงกับเป้าหมายใดเป้าหมายหนึ่งจากสองข้อข้างต้น

ภาษีผู้ประกอบอาชีพอิสระ

ภาษีผู้ประกอบอาชีพอิสระคือ 15.3 เปอร์เซ็นต์ของรายได้สุทธิจากการประกอบอาชีพอิสระ: 12.4% Social Security ( จาก 168,600 แรกในปี 2024 และสูงขึ้นในปี 2025 ) และ 2.9% Medicare ( ไม่มีเพดาน บวก 0.9% Medicare เพิ่มเติมเมื่อเกินเกณฑ์ )

สำคัญ: คุณจ่ายภาษีผู้ประกอบอาชีพอิสระเฉพาะ 92.35 เปอร์เซ็นต์ของรายได้สุทธิเท่านั้น เพราะครึ่งหนึ่งของภาษีนี้สามารถลดหย่อนได้ เครื่องคำนวณนี้ไม่รวมภาษีผู้ประกอบอาชีพอิสระ ดังนั้นให้วางแผนจำนวนเงินนั้นแยกต่างหาก

ขั้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง (ผู้ยื่นโสดปี 2024)

ขั้นภาษีปรับตามเงินเฟ้อทุกปี เครื่องคำนวณนี้ใช้ขั้นภาษีปี 2024

ภาษีของรัฐ

รัฐส่วนใหญ่ในสหรัฐฯ เก็บภาษีเงินได้ของตัวเอง ซึ่งชำระแยกต่างหาก เครื่องคำนวณนี้มุ่งเน้นที่ภาษีของรัฐบาลกลาง สำหรับประมาณการของรัฐ ให้ใช้เครื่องคำนวณของ DOR ในรัฐของคุณหรือเครื่องมือเฉพาะรัฐ ประเด็นสำคัญ:

• เก้ารัฐไม่มีภาษีเงินได้ ( AK, FL, NV, NH, SD, TN, TX, WA, WY )
• รัฐที่มีอัตราสูง ( CA, NY, HI, OR, NJ ) ต้องมีการประมาณการรายไตรมาสของตัวเอง
• บางรัฐใช้ไตรมาสตามรัฐบาลกลาง บางรัฐมีตารางของตัวเอง

ค่าลดหย่อนที่ควรรวมใน “รายได้สุทธิ”

• ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจตามปกติ: วัสดุสิ้นเปลือง ซอฟต์แวร์ การเดินทาง ค่าเช่าสำนักงาน
• Section 179: คิดเป็นค่าใช้จ่ายอุปกรณ์ได้ทันทีจนถึงวงเงินรายปี
• สำนักงานในบ้าน: พื้นที่ตารางฟุตที่เข้าเกณฑ์ x อัตราแบบง่าย หรือวิธีค่าใช้จ่ายจริง
• ประกันสุขภาพของผู้ประกอบอาชีพอิสระ: หักก่อนคำนวณ AGI ลด AGI ลง
• ครึ่งหนึ่งของภาษีผู้ประกอบอาชีพอิสระ: รายการลดหย่อนในการยื่นภาษี ให้นำจำนวนเงินโดยประมาณรวมไว้ในค่าลดหย่อนของคุณ
• เงินสมทบเพื่อการเกษียณ: SEP-IRA หรือ Solo 401(k) ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ให้คำนึงถึงเงินสมทบที่คาดว่าจะจ่าย

อย่าหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ:

• มื้ออาหารส่วนตัว ระยะทางรถยนต์ส่วนตัว เสื้อผ้าที่ไม่ใช่เครื่องแบบ สิ่งใดก็ตามที่ได้รับการชดเชยคืน

เคล็ดลับให้การยื่นรายไตรมาสเจ็บปวดน้อยลง

• กันเงินไว้เป็นเปอร์เซ็นต์จากทุกใบแจ้งหนี้ 25-30 เปอร์เซ็นต์เป็นจุดเริ่มต้นที่สมเหตุสมผลสำหรับผู้มีรายได้ปานกลาง
• ใช้บัญชีออมเงินภาษีแยกต่างหาก ใน HYSA ดอกเบี้ยช่วยชดเชยขั้นภาษีที่สูงขึ้นได้บางส่วน
• ชำระผ่าน IRS Direct Pay หรือ EFTPS หลีกเลี่ยงการส่งเช็คทางไปรษณีย์ หลักฐานการชำระตรงเวลาเกิดขึ้นทันที
• ติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายรายเดือน ไม่ใช่รายไตรมาส การตามเก็บข้อมูลในเดือนเมษายนก่อนประมาณการแรกนั้นเครียด
• ปรับกลางปี หากลูกค้ารายใหญ่เซ็นสัญญาหรือลูกค้ารายใหญ่เลิกจ้าง ให้คำนวณประมาณการ Q3-Q4 ใหม่